獨立董事與內部稽核主管之溝通方式


  1. 本公司內部稽核主管除每月透過送呈稽核報告予獨立董事審閱外,於平時亦會透過e-mail及電話中進行溝通;又內部稽核主管於審計委員會、董事會上亦會向出席董事報告內部稽核業務執行情形,故獨立董事對於內部稽核執行情形及成效,於溝通上尚稱良好。


  2. 112年度歷次獨立董事與內部稽核主管主要溝通情形摘要


日期

溝通重點

112.03.14

與獨立董事進行稽核業務執行報告。

112.11.10

與獨立董事進行稽核業務執行報告。



獨立董事與會計師之溝通方式


  1. 本公司獨立董事除會視需要與會計師直接聯繫溝通外,會計師亦會列審計委員會,針對當年度財務報告查核或核閱結果,以及其他相關法令要求事項進行溝通,故本公司獨立董事與會計師溝通情形良好。


  2. 112年度會計師列席審計委員會之主要溝通情形摘要


日期

溝通重點

112.03.14

本次財務報告查核說明。

112.05.09

本次財務報告查核說明。

112.11.10

1.第 3 季核閱後溝通事項。

2.年報查核前規劃階段與治理單位溝通事項。